Svenska English

MODERBOLAGETS KASSAFLÖDESANALYS

Not 28

Kassaflödesanalys

Download Excel
Justering för Koncernen Moderbolaget
poster som ej ingår i kassaflödet 2019/2020 2018/2019 2019/2020 2018/2019
Avskrivningar 418 226 1 1
Omvärdering av villkorade köpeskillingar -52 -8 – –
Resultat vid försäljning av verksamheter och anläggningstillgångar -1 -6 – –
Förändring av pensionsskuld 2 0 2 2
Förändring övriga avsättningar och upplupna poster -4 14 – –
Övrigt -9 3 -3 -3
Totalt 354 229 0 0

För koncernen uppgick under året erhållen ränta till 4 MSEK (3) och under året utbetald ränta till 19 MSEK (13). För moderbolaget uppgick under året erhållen ränta till 27 MSEK (25) och under året utbetald ränta till 17 MSEK (13).

Förvärv
Följande justeringar har gjorts till följd av värdet av tillgångar och skulder i under året förvärvade företag, jämte justeringar, som exempelvis utbetalda villkorade köpeskillingar avseende förvärv genomförda tidigare år:

Download Excel
2019/2020 2018/2019
Anläggningstillgångar 440 689
Varulager 82 63
Fordringar 110 185
Likvida medel 65 101
Totalt 697 1 038
Räntebärande skulder och avsättningar -138 -150
Icke räntebärande skulder och avsättningar -142 -241
Totalt -280 -391
Totala justeringar av tillgångar och skulder 417 647
Utbetald köpeskilling årets förvärv -417 -647
Utbetald köpeskilling avseende tidigare års förvärv -79 -116
Likvida medel i förvärvade företag 65 101
Påverkan på koncernens likvida medel -431 -662

Samtliga årets förvärvade verksamheter intas i koncernredovisningen enligt förvärvsmetoden.

Avyttringar
Följande justeringar har gjorts till följd av värdet av tillgångar och skulder i under året avyttrade företag:

Download Excel
2019/2020 2018/2019
Anläggningstillgångar 0 8
Varulager 0 16
Fordringar 1 18
Likvida medel 0 3
Räntebärande skulder och avsättningar – -8
Icke räntebärande skulder och avsättningar 0 -22
Avyttrade nettotillgångar 1 15
Realisationsresultat 0 5
Erhållen köpeskilling 1 20
Likvida medel i avyttrade företag 0 -3
Påverkan på koncernens likvida medel 1 17

Likvida medel i kassaflödesanalysen består av kassa och bank. Samma definition som använts vid bestämmande av likvida medel i balansräkningen har använts i kassaflödesanalysen.

Download Excel
Avstämning av skulder som härrör från finansieringsverksamheten
2019-04-01 Kassaflöden Icke-kassaflödespåverkande förändringar 2020-03-31
Koncernen Förvärv av dotter - bolag Justering över resultaträkningen Valutakurs - differenser Nya leasingkontrakt Avslutade leasingkontrakt Ny redovisnings-princip IFRS 16
Checkräkningskredit 1 030 -873 - - 0 - - - 157
Skulder till kreditinstitut 739 897 10 - 3 - - - 1 649
Övriga räntebärande skulder 229 1 -4 -48 5 - - - 183
Leasingskuld - -156 - 8 6 216 -5 558 627
Skulder härrörande från finansieringsverksamheten 1 998 -131 6 -40 14 216 -5 558 2 616
Download Excel
Avstämning av skulder som härrör från finansieringsverksamheten
2018-04-01 Kassaflöden Icke-kassaflödespåverkande förändringar 2019-03-31
Koncernen Förvärv av dotterbolag Justering över resultaträkningen Valutakurs- differenser
Checkräkningskredit 820 210 - - - 1 030
Skulder till kreditinstitut 315 371 52 - 1 739
Övriga långfristiga räntebärande skulder 233 8 -13 3 -2 229
Skulder härrörande från finansieringsverksamheten 1 368 589 39 3 -1 1 998
Download Excel
Avstämning av skulder som härrör från finansieringsverksamheten
Moderbolaget 2019-04-01 Kassaflöden 2020-03-31
Checkräkningskredit 1 030 -874 156
Skulder till kreditinstitut 700 900 1 600
Skulder härrörande från finansieringsverksamheten 1 730 26 1 756
Download Excel
Avstämning av skulder som härrör från finansieringsverksamheten
Moderbolaget 2018-04-01 Kassaflöden 2019-03-31
Checkräkningskredit 821 209 1 030
Skulder till kreditinstitut 300 400 700
Skulder härrörande från finansieringsverksamheten 1 121 609 1 730
Download Excel
MSEK Not 2019/2020 2018/2019
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN
Resultat efter finansiella poster -41 -16
Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 28 0 0
Betald inkomstskatt -61 -65
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital -102 -81
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Förändring av rörelsefordringar -10 -3
Förändring av rörelseskulder 13 5
KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN -99 -79
INVESTERINGSVERKSAMHETEN
Förvärv av materiella och immateriella anläggningstillgångar -1 0
KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGSSVERKSAMHETEN -1 0
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN
Återköp av egna aktier -42 -38
Inlösta och utfärdade köpoptioner 16 22
Upptagande av lån 28 326 909
Amortering av lån 28 -300 -300
Förändring av fordringar på koncernföretag 153 -615
Förändring av skulder till koncernföretag -11 114
Utbetald utdelning -336 -269
Koncernbidrag 294 258
Övrig finansieringsverksamhet 0 -2
KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN 100 79
ÅRETS KASSAFLÖDE 0 0
Likvida medel vid årets början 0 0
LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT 0 0