KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS

Not 28

Kassaflödesanalys

Justering för	Koncernen		Moderbolaget
poster som ej ingår i kassaflödet	2019/2020	2018/2019	2019/2020	2018/2019
Avskrivningar	418	226	1	1
Omvärdering av villkorade köpeskillingar	-52	-8	–	–
Resultat vid försäljning av verksamheter och anläggningstillgångar	-1	-6	–	–
Förändring av pensionsskuld	2	0	2	2
Förändring övriga avsättningar och upplupna poster	-4	14	–	–
Övrigt	-9	3	-3	-3
Totalt	354	229	0	0

För koncernen uppgick under året erhållen ränta till 4 MSEK (3) och under året utbetald ränta till 19 MSEK (13). För moderbolaget uppgick under året erhållen ränta till 27 MSEK (25) och under året utbetald ränta till 17 MSEK (13).

Förvärv
Följande justeringar har gjorts till följd av värdet av tillgångar och skulder i under året förvärvade företag, jämte justeringar, som exempelvis utbetalda villkorade köpeskillingar avseende förvärv genomförda tidigare år:

Download Excel

	2019/2020	2018/2019
Anläggningstillgångar	440	689
Varulager	82	63
Fordringar	110	185
Likvida medel	65	101
Totalt	697	1 038
Räntebärande skulder och avsättningar	-138	-150
Icke räntebärande skulder och avsättningar	-142	-241
Totalt	-280	-391
Totala justeringar av tillgångar och skulder	417	647

Utbetald köpeskilling årets förvärv	-417	-647
Utbetald köpeskilling avseende tidigare års förvärv	-79	-116
Likvida medel i förvärvade företag	65	101
Påverkan på koncernens likvida medel	-431	-662

Samtliga årets förvärvade verksamheter intas i koncernredovisningen enligt förvärvsmetoden.

Avyttringar
Följande justeringar har gjorts till följd av värdet av tillgångar och skulder i under året avyttrade företag:

Download Excel

	2019/2020	2018/2019
Anläggningstillgångar	0	8
Varulager	0	16
Fordringar	1	18
Likvida medel	0	3
Räntebärande skulder och avsättningar	–	-8
Icke räntebärande skulder och avsättningar	0	-22
Avyttrade nettotillgångar	1	15
Realisationsresultat	0	5
Erhållen köpeskilling	1	20
Likvida medel i avyttrade företag	0	-3
Påverkan på koncernens likvida medel	1	17

Likvida medel i kassaflödesanalysen består av kassa och bank. Samma definition som använts vid bestämmande av likvida medel i balansräkningen har använts i kassaflödesanalysen.

Download Excel

Avstämning av skulder som härrör från finansieringsverksamheten
	2019-04-01	Kassaflöden	Icke-kassaflödespåverkande förändringar						2020-03-31
Koncernen			Förvärv av dotter - bolag	Justering över resultaträkningen	Valutakurs - differenser	Nya leasingkontrakt	Avslutade leasingkontrakt	Ny redovisnings-princip IFRS 16
Checkräkningskredit	1 030	-873	-	-	0	-	-	-	157
Skulder till kreditinstitut	739	897	10	-	3	-	-	-	1 649
Övriga räntebärande skulder	229	1	-4	-48	5	-	-	-	183
Leasingskuld	-	-156	-	8	6	216	-5	558	627
Skulder härrörande från finansieringsverksamheten	1 998	-131	6	-40	14	216	-5	558	2 616

Download Excel

Avstämning av skulder som härrör från finansieringsverksamheten
	2018-04-01	Kassaflöden	Icke-kassaflödespåverkande förändringar			2019-03-31
Koncernen			Förvärv av dotterbolag	Justering över resultaträkningen	Valutakurs- differenser
Checkräkningskredit	820	210	-	-	-	1 030
Skulder till kreditinstitut	315	371	52	-	1	739
Övriga långfristiga räntebärande skulder	233	8	-13	3	-2	229
Skulder härrörande från finansieringsverksamheten	1 368	589	39	3	-1	1 998

Download Excel

Avstämning av skulder som härrör från finansieringsverksamheten
Moderbolaget	2019-04-01	Kassaflöden	2020-03-31
Checkräkningskredit	1 030	-874	156
Skulder till kreditinstitut	700	900	1 600
Skulder härrörande från finansieringsverksamheten	1 730	26	1 756

Download Excel

Avstämning av skulder som härrör från finansieringsverksamheten
Moderbolaget	2018-04-01	Kassaflöden	2019-03-31
Checkräkningskredit	821	209	1 030
Skulder till kreditinstitut	300	400	700
Skulder härrörande från finansieringsverksamheten	1 121	609	1 730

Download Excel

MSEK	Not	2019/2020	2018/2019
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN
Resultat efter finansiella poster		1 105	865
Justering för poster som inte ingår i kassaflödet	28	354	229
Betald inkomstskatt		-273	-230
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital		1 186	864
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Förändring av varulager		-88	-237
Förändring av rörelsefordringar		-90	-378
Förändring av rörelseskulder		109	275
KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN		1 117	524

INVESTERINGSVERKSAMHETEN
Förvärv av materiella anläggningstillgångar		-85	-70
Avyttring av materiella anläggningstillgångar		4	5
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar		-20	-23
Förvärv av verksamheter, netto likviditetspåverkan	28	-431	-662
Avyttring av verksamheter, netto likviditetspåverkan	28	1	17
Förändring av finansiella tillgångar		-1	8
KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGSVERKSAMHETEN		-532	-725

FINANSIERINGSVERKSAMHETEN
Återköp av egna aktier		-42	-38
Inlösta, utfärdade och återköpta köpoptioner		16	22
Upptagande av lån	28	351	915
Amortering av lån	28	-326	-326
Amortering leasing	28	-156	–
Övrig finansiering		-4	-1
Utbetald utdelning till moderbolagets aktieägare		-336	-269
Utbetald utdelning till innehav utan bestämmande inflytande		-10	-9
KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN		-507	294

ÅRETS KASSAFLÖDE		78	93

Likvida medel vid årets början		295	192
Valutakursdifferens i likvida medel		-10	10
LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT		363	295

ÅRSREDOVISNING 2019/2020

KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS

Denna webbplats använder cookies